Tiotaggarlösning – är det rätt val för mig?

Vad är en tiotaggarlösning?

En tiotaggarlösning är ett erbjudande från arbetsgivaren om att byta delar av den kollektivavtalade förmånsbaserade tjänstepensionen mot en premiebaserad pension med möjlighet för individen att själv styra över hur kapitalet utvecklas.

Man måste ha ITP 2, som är en del av kollektivavtalet, som tjänstepensionslösning och tjäna över tio inkomstbasbelopp per år.

Vad är ITP 2?

ITP 2 är en förmånsbaserad pension där pensionen är förutbestämd och avgörs av inte minst lönen. Med en tiotaggarlösning byts den förmånsbaserade pensionen ut mot en premiebaserad pension på den del av lönen som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp.

Även andra villkor skiljer de olika lösningarna. Arbetsgivaren bestämmer om den ska erbjuda tiotaggarlösning och hur pensionslösningen ska vara utformad.

Vem kan ha en tiotaggarlösning?

Tiotaggarlösning är en alternativ pensionslösning, utanför kollektivavtalet, för privatanställda tjänstemän som är födda 1978 eller tidigare.

Hur mycket måste man tjäna?

För att bli erbjuden tiotaggarlösning måste man ha ITP 2 som tjänstepensionslösning och tjäna över tio inkomstbasbelopp per år (minst 60 902 kr per månad, 2023).

Hur fungerar en tiotaggarlösning?

En tiotaggarlösning är en alternativ pensionslösning som innebär att du väljer bort en del av den förmånsbaserade tjänstepensionen ITP 2, och de förmåner som ingår i den, och ersätter dem med en premiebaserad pension.

En tiotaggarlösning styrs inte av kollektivavtalet

Det är arbetsgivaren som bestämmer om den ska erbjuda en tiotaggarlösning och hur pensionslösningen ska utformas, inklusive vilka pensionsbolag som ska gå att välja för förvaltningen.

Pensionen i tiotaggarlösningen styrs av avkastningen på de investerade premierna, avgifter och tiden

Medan ITP 2 alltså är en förmånsbaserad pensionslösning, där pensionen är förutbestämd och beräknas utifrån de bästa löneåren och antalet arbetade år, så styrs istället pensionen i tiotaggarlösningen av avkastningen på de investerade premierna, avgifter och tiden.

Premiernas storlek är bestämda på förhand av arbetsgivaren och individen kan själv, inom vissa ramar, styra hur kapitalet ska placeras.

För- och nackdelar med att välja tiotaggarlösning

Den viktigaste skillnaden mellan att stanna kvar i den förmånsbaserade ITP 2-planen och att välja en tiotaggarlösning är att man går från en helt förmånsbaserad pension till en premiebaserad pension på den delen av lönen som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp.

Det går inte att veta i förväg vilken pensionslösning som kommer ge den högsta pensionen för den enskilda individen. Hur lång tid man har kvar till pensionen, hur väl man lyckas i sina placeringar och storleken på de avgifter som olika placeringsalternativ innebär är tre viktiga faktorer som alla kommer att ha stor påverkan på det slutliga utfallet i pensionskuvertet.

Om du har långt kvar till pensionen kan tiotaggarlösningen bli en bra affär. Det hjälper mycket om du dessutom engagerar dig i dina fondval inklusive i vilka avgifter du betalar.

Om du har kort tid kvar till pension eller räknar med en stark löneutveckling hela vägen fram till pensioneringen så är den förmånsbaserade pensionen ofta väldigt attraktiv och kan vara svår att slå med egna placeringsval. Du bör tänka igenom dessa faktorer, beakta din ålder samt din egen riskvilja och ta ett medvetet beslut.

Du bör också ta reda på skillnaderna mellan ITP 2 och en tiotaggarlösning när det gäller övriga förmåner kopplade till pensionslösningen. Tiotaggarvalet kan innebära att du förlorar flera förmåner som ingår i ITP 2. Sjukpension kvarstår oftast som en förmån medan till exempel intjänandet till familjepension upphör. Om detta är en för- eller nackdel kan bara du avgöra.

I det ursprungliga ITP-upplägget (före 2007) var skillnaden mellan vanlig ITP och tiotaggarlösningen större när det gäller flexibiliteten i de olika lösningarna. I dag finns flexibilitet i såväl ITP 2 som i tiotaggarlösningar vad gäller till exempel utbetalningsperiod och familjepension.

Det här väljer du bort med tiotaggarlösningen

Om du beslutar dig för att göra ett tiotaggarval så innebär det att du för den del av lönen som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp i ITP 2, väljer bort en förmånsbestämd ålders- och familjepension, och istället får en premiebaserad pension där du som individ själv ansvarar för placeringen av premierna.

Ibland kan tiotaggarlösningen vara ett erbjudande att helt välja bort den förmånsbaserade modellen i ITP 2 för att gå över till det premiebaserade ITP 1-systemet.

Medan en förmånsbestämd pension utgör en viss andel av lönen så innebär en premiebaserad pension att storleken på pensionen beror på avkastningen och på hur höga avgifter som tas ut.

Ytterliggare skillnader:

I ITP 2 ingår familjepension. Vid övergång till tiotaggarlösning upphör normalt intjäningen till familjepension. Det som redan finns inbetalat i familjepensionen blir ett fribrev som betalas ut till make/maka och barn under 20 år som en pension om du avlider.

I ITP 2 ingår en premiebefrielseförsäkring. Med tiotaggarlösningen betalas premiebefrielseförsäkringen ofta från premien till tiotaggarlösningen.

I ITP 2 ingår så kallad slutbetalning av din ITP 2 och ITPK om du vill gå i tidig pension, från 62 år. Det innebär att premierna fortsätter att betalas för såväl ålderspension som familjepension och ITPK fram till 65 års ålder. Den förmånen försvinner ofta med en tiotaggarlösning.

Efter att ha valt en tiotaggarlösning kan du inte gå tillbaka till ITP 2 så länge du är kvar hos samma arbetsgivare.

Tänk på att det är arbetsgivaren som avgör utformningen av tiotaggarlösningen, därför måste man alltid jämföra det unika erbjudandet om tiotaggarlösning mot villkoren för ITP 2 för att veta vad som gäller i det enskilda fallet.

Utvärdera noga vad som är bäst för dig innan du tar beslut.

Olika premiemodeller att ha koll på för tiotaggare

Storleken på premierna är en viktig faktor för hur hög pensionen blir för en tiotaggare. Det är arbetsgivaren som bestämmer hur tiotaggarlösningen ska vara utformad och hur stora premierna ska vara.

Grundmodeller för att utforma premierna

Det finns några grundmodeller för sättet att utforma premierna och mängder av sätt att beräkna själva premien på:

Premietrappa:

Här bygger premierna som arbetsgivaren betalar för tiotaggaren på en förutbestämd procentsats av medarbetarens lön. Premien påverkas också av ålder (därav “trappa”). Nivån på trappstegen/procentsatsen styrs också av faktorer som till exempel lönenivån i branschen, personalstrukturen och hur generös arbetsgivaren väljer att vara.

Individuell premie:

Med en individuell premie förhandlar arbetsgivare och den anställde, precis som det låter, om en individuell premie. Det finns alltså ingen generell premiemodell inom företaget. Fördelen är en ökad flexibilitet, men det kräver att individen är ännu mer insatt och också löpande följer upp.

Frilagd premie:

En frilagd premie innebär att arbetsgivaren ”kopierar” vad den annars skulle betala för ITP 2 för att få fram premien. Det medför att premien kan variera mer över tid. Med frilagd premie blir den anställdas val neutralt för arbetsgivaren (samma kostnad oavsett val). För medarbetaren blir en osäker premie ytterligare en aspekt att ta hänsyn till i kalkylen.

Bakgrund till tiotaggarlösningen

Den första ITP-planen kom 1960 och sedan mitten av 1970-talet är ITP – som står för Industrins och handelns tilläggspension och alltså är tjänstepension för privatanställda tjänstemän – kollektivavtalad mellan PTK och Svenskt Näringsliv.

I slutet av 1980-talet restes krav om att ge individen större möjlighet att själv kunna påverka sin pension och styra hur pensionskapitalet skulle placeras.

Från 1990 infördes därför dels ITPK, en kompletterande premiebaserad del för alla – 2 procent av lönen där man själv kunde styra placeringen, dels en tiotaggarlösning för dem med högre lön.

Tiotaggarlösningen innebar att arbetsgivarna kunde välja att erbjuda medarbetare med en lön över tio basbelopp per år att avstå en del av ITP-förmånen (på den lön som översteg 7,5 basbelopp) och istället få en premiebaserad tjänstepension med möjlighet till högre avkastning och mer flexibilitet, till exempel när det gällde utbetalningsperioden.

2007 gjordes ITP om och det finns numera två olika ITP-lösningar:

• ITP 1 för tjänstemän födda 1979 eller senare och som är en premiebestämd ålderspension.
• ITP 2 för tjänstemän födda 1978 eller tidigare och som fick fortsätta ha den tidigare förmånsbaserade lösningen, dock med ökad flexibilitet vad gäller till exempel utbetalningsperioden.

Efter dessa ändringar är i dag den största skillnaden mellan att ha en helt förmånsbaserad ITP 2-lösning och en tiotaggarlösning, att tiotaggaren har en större andel premiebaserad pension.

Sammanfattning

Tiotaggarlösning är en alternativ pensionslösning, utanför kollektivavtalet, för privatanställda tjänstemän som är födda 1978 eller tidigare.

För att bli erbjuden tiotaggarlösning måste man ha ITP 2, som är en del av kollektivavtalet, som tjänstepensionslösning och tjäna över tio inkomstbasbelopp per år (minst 60 902 kr per månad, 2023).

Den viktigaste skillnaden mellan ITP 2-planen och att välja en tiotaggarlösning är att man går från en helt förmånsbaserad pension till en premiebaserad pension på den delen av lönen som överstiger 7,5 inkomstbasbelopp.

Det finns också andra skillnader i villkoren, till exempel ingår familjepension i ITP 2 vilket inte ingår i tiotaggarlösningar. Det är arbetsgivaren som väljer om den ska erbjuda tiotaggarlösning och vilka villkor som ska gälla.

Det går inte att veta i förväg vilken pensionslösning som kommer ge den högsta pensionen för den enskilda individen.

Det finns tre viktiga faktorer som alla kommer att ha stor påverkan på det slutliga utfallet i pensionskuvertet:

• Hur lång tid man har kvar till pensionen
• Hur väl man lyckas i sina placeringar
• Storleken på de avgifter som olika placeringsalternativ innebär

Om du blir erbjuden en tiotaggarlösning; tänk på att jämföra villkoren i detalj och ta även din ålder, riskvilja och andra faktorer i beaktande i ditt beslut.